DelEgleRuta Vasiliauskiene422018-06-15T06:10:00Z2018-06-15T07:32:00Z2018-06-15T07:40:00Z574704258Sveikatos apsaugos ministerija35231170515ProjektasJURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBASPRENDIMAS/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT DĖL JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS KONTROLĖS IR AUDITO TARNYBOS 2017 METŲ VEIKLOS ATASKAITOS/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT 2018 m. birželio 28 d. Nr. /////wAAAAAAAAUAUwBIAE8AVwBTAAAACAB7ACQAUwBIAE8AVwBTAH0AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA AAAAAAAAAA== FORMTEXT TSP-181JurbarkasVadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 2 dalies 8 punktu, Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamento, patvirtinto Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2015 m. rugsėjo 24 d. sprendimu Nr. T2-255 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamento patvirtinimo“, 250 ir 253 punktais, Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatų, patvirtintų Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2018 m. balandžio 26 d. sprendimu Nr. T2-129 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatų patvirtinimo“, 15 punktu ir 19.18 papunkčiu, Jurbarko rajono savivaldybės taryba n u s p r e n d ž i a:1. Pritarti Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos 2017 metų veiklos ataskaitai (pridedama).2. Paskelbti sprendimo 1 punkte nurodytos ataskaitos santrauką vietinėje spaudoje, o visą sprendimą – Teisės aktų registre ir Jurbarko rajono savivaldybės interneto svetainėje.Šis sprendimas gali būti skundžiamas Lietuvos Respublikos administracinių bylų teisenos įstatymo nustatyta tvarka.Savivaldybės merasVizos: Administracijos direktorė V. RekešienėTeisės ir civilinės metrikacijos skyriaus vedėja R. VančienėTarybos ir mero sekretoriato vedėja G. GudaitienėParengė/////wAAAAAAAA0AQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAFMASABPAFcAUwAAABAAewAkAEMAUgBFAEEAVABP AFIAXwBTAEgATwBXAFMAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT Indrė Gavėnė, tel. /////wAAAAAAABIAQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAFAASABPAE4ARQBfAEYAVQBMAEwAAAAVAHsAJABD AFIARQBBAFQATwBSAF8AUABIAE8ATgBFAF8ARgBVAEwATAB9AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA AAA= FORMTEXT (8 447) 70 165, el. p. /////wAAAAAAAA0AQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAEUATQBBAEkATAAAABAAewAkAEMAUgBFAEEAVABP AFIAXwBFAE0AQQBJAEwAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT indre.gavene@jurbarkas.ltSaulius Jakštys, tel. (8 447) 70 154, el. p. saulius.jakstys@jurbarkas.lt/////wAAAAAAAAkATgBPAFcAXwBEAEEAVABFADEAAAAMAHsAJABOAE8AVwBfAEQAQQBUAEUAMQB9 AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA= FORMTEXT 2018-06-18 PAGE PRITARTAJurbarko rajono savivaldybės tarybos2018 m. birželio 28 d. sprendimu Nr. JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS KONTROLĖS IR AUDITO TARNYBOS 2017 METŲ VEIKLOS ATASKAITA 2018 m. birželio 13 d. JurbarkasI. ĮŽANGAVadovaujantis Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamentu, patvirtintu Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2015 m. rugsėjo 24 d. sprendimu Nr. T2-255 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamento patvirtinimo“, Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatais, patvirtintais Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2018 m. balandžio 26 d. sprendimu Nr. T2-129 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatų patvirtinimo“, teikiama Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos 2017 metų veiklos ataskaita. Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnyba (toliau – tarnyba) yra Jurbarko rajono savivaldybės (toliau – savivaldybė) biudžetinė įstaiga. Savivaldybės kontrolierius vadovauja tarnybai ir už jos veiklą kasmet atsiskaito savivaldybės tarybai.Tarnyba, įgyvendindama pagrindinę funkciją – prižiūrėti, ar teisėtai, efektyviai, ekonomiškai ir rezultatyviai valdomas ir naudojamas savivaldybės turtas ir patikėjimo teise valdomas valstybės turtas, kaip vykdomas savivaldybės biudžetas ir naudojami kiti piniginiai ištekliai, atlieka savivaldybės administracijoje savivaldybės administravimo subjektuose ir kontroliuojamose įmonėse išorės finansinius ir veiklos auditus, rengia ir teikia tarybai išvadas dėl savivaldybės naudojimosi bankų kreditais, paskolų ėmimo ir teikimo, garantijų suteikimo ir laidavimo kreditoriams už savivaldybės kontroliuojamų įmonių imamas paskolas, dėl viešojo ir privataus sektorių partnerystės projektų įgyvendinimo tikslingumo ir pritarimo galutinėms viešojo ir privataus sektoriaus partnerystės sutarties sąlygoms, jeigu jos skiriasi nuo sprendime dėl viešojo ir privataus sektorių partnerystės projektų įgyvendinimo tikslingumo nurodytų partnerystės projekto sąlygų, dėl skolininkų ir skolininkų, už kurių įsipareigojimų įvykdymą garantuoja valstybė, ūkinės ir finansinės būklės, taip pat išvadas dėl iš valstybės vardu paskolintų lėšų, teikiamų paskolų ir valstybės garantijų teikimo, paskolų naudojimo pagal tikslinę paskirtį ir paskolų grąžinimo, atlieka kitas teisės aktuose numatytas ir tarnybai priskirtas funkcijas. Tarnybos veikla grindžiama nepriklausomumo, teisėtumo, viešumo, objektyvumo ir profesionalumo principais. II. TARNYBOS VALDYMAS, IŠTEKLIAIStruktūra.2017 m. tarnybai vadovavo savivaldybės kontrolierius Saulius Jakštys. Tarnybos vadovas turi ekonominį ir teisinį išsilavinimą ir 10 metų darbo patirtį audito srityje, bei savo profesines žinias gilino ir plėtė seminaruose, mokymo kursuose.Laisvoms tarnybos vyriausiojo specialisto pareigoms užimti 2017 m. buvo organizuotas konkursas, tačiau jis neįvyko, nes nebuvo nei vieno pretendento. Veiklos planavimas.Praėjusiais metais tarnyba dirbo pagal Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos 2017 metų veiklos planą. Šis planas teisės aktų nustatyta tvarka buvo parengtas ir suderintas su Kontrolės komitetu bei patvirtintas savivaldybės kontrolieriaus 2017 m. sausio 31 d. įsakymu Nr. KT1-3. Finansavimas.2017 m. tarnybai buvo sudaryta sąmata 23 300 eurų, panaudoti asignavimai 22 907 eurai, iš jų 17 137 eurų darbo užmokesčiui (kartu su socialinio draudimo įmokomis). Kitos išlaidos sudarė 1 770 eurus. Profesinis tobulėjimas.1 lentelėMokymai, kvalifikacijos kėlimasEil.Nr.Seminaro pavadinimasTrukmė val.Pastabos1.Investicijų projektų socialinė ekonominė nauda bei rizikų paskirstymas tarp partnerių bei rizikų įtaką sėkmingam partnerystės projektų įgyvendinimui 6Diskusijos su kolegomis buvo aptariamos problemos2.Veiklos auditas. Ar sudarytos sąlygos viešojo sektoriaus vidaus kontrolės sistemai efektyviai veikti 6Diskusijos su kolegomis ir lektoriais3,Geroji praktika – SKAT žingsniai efektyvumo link 6Aptarimas su kolegomis aktualiomis temomis4,Audito darbo dokumentai85.Viešųjų pirkimų auditas86.Klaidos, apgaulės ir finansiniai nusikaltimai tvarkant apskaitą – kaip aptikti? Auditoriaus pareigos vertinant susijusių šalių santykius, sandorius ir apskaitos operacijas. 500 – TAS taikymas 8Iš viso valandų42III. 2017 M. ATLIKTI DARBAI.2017 m. tarnybos veiklos planas buvo pakoreguotas ir įvykdytas. 2 lentelėEil. Nr.Dokumento arba atlikto darbo pavadinimas Darbo veiklos pavadinimas dataKomentaras, pastabos1.Ataskaita su išvadomis ir rekomendacijomisVšĮ Veliuonos pirminės sveikatos priežiūros centro 2015–2016 m. finansinio ir veiklos audito ataskaita2.Ataskaita su išvadomis ir rekomendacijomisVšĮ Jurbarko rajono pirminės sveikatos priežiūros centro 2015–2016 m. finansinio ir veiklos audito ataskaita3.Ataskaita su išvadomis ir rekomendacijomisSavivaldybės įmonės ,,Jurbarko planas“ 2016 m. finansinio ir veiklos audito ataskaita4.Tyrimo pažymaDėl vykdomo projekto Jurbarko kultūros centro pastato modernizavimo įgyvendinimo eigosAtsakymas parengtas gavus Valstybės kontrolės raštą, kuriuo buvo nukreiptas seimo nario R. Juškos raštas. Atsakymai nusiųsti Valstybės kontrolei ir seimo nariui 5.Tyrimo pažymaDėl prieplaukos naudojimoAtsakymas parengtas pagal Seimo kontrolierių raštą atsižvelgus į Jurbarko rajono gyventojo skundą. Atsakymas į skundą pateiktas Seimo kontrolieriams ir skundo pareiškėjui. 6.Ataskaita su išvadomis ir rekomendacijomisJurbarko rajono kultūros ir sporto centro 2016 m. finansinio ir veiklos audito ataskaita7.Ataskaita su išvada Dėl Jurbarko rajono finansinio ir teisėtumo audito8.Ataskaita su išvadomis ir rekomendacijomisVšĮ Jurbarko rajono pirminės sveikatos priežiūros centro 2016–2017m. 9 mėn. finansinio ir veiklos auditasAtsakymas (ataskaita) įteikta STT dėl įvykdyto Jurbarko rajono pirminės sveikatos priežiūros centro viešųjų pirkimo organizavimo patikrinimo9.IšvadaIšvada dėl Jurbarko rajono savivaldybės galimybės imti 700 tūkst. eurų paskoląIšvada pateikta savivaldybės tarybai2017 m. savivaldybės kontrolierius taip pat dalyvavo savivaldybės tarybos, Kontrolės komitetų posėdžiuose, pagal savo kompetenciją vykdė tarnybos vidaus administravimo funkcijas, tvarkant dokumentus, suderinant su archyvų departamentu.IV. TARNYBOS VEIKLOS TOBULINIMO PERSPEKTYVOS Lietuvos Seimo valdybos 2017 m. gegužės 24 d. sprendimu Nr. SV-S-268 ,,Dėl darbo grupės pasiūlymams dėl savivaldybių išorės audito modelio parengti sudarymo“ buvo pavesta darbo grupei iki 2017 m. lapkričio 15 d. išnagrinėti ir pateikti tinkamą Lietuvos vietos savivaldos išorės audito modelį ir parengti teisės aktų projektus. Šiuo metu galutiniai sprendimai dėl savivaldybių išorės audito modelio ir jo taikymo nėra priimti, todėl neaiškumas dėl tarnybos ateities išlieka. Veiklos tobulinimui reikalinga tarnybą papildyti bent vienu darbuotoju, tai leistų kokybiškiau ir racionaliau atlikti auditus numatytus veiklos planuose. Jurbarko rajono savivaldybėsKontrolės ir audito tarnybos kontrolierius Saulius JakštysJURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBOS IR MERO SEKRETORIATASAIŠKINAMASIS RAŠTASPRIE JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBOS SPRENDIMO „/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT DĖL JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS KONTROLĖS IR AUDITO TARNYBOS 2017 METŲ VEIKLOS ATASKAITOS“ projekto/////wAAAAAAAA0ATgBPAFcAXwBXAE8AUgBEAF8ARABBAFQARQAAABAAewAkAE4ATwBXAF8AVwBP AFIARABfAEQAQQBUAEUAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT 2018 m. birželio 18 d.Jurbarkas1. Parengto projekto tikslai ir uždaviniai.Pateikti savivaldybės Tarybai Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos 2017 metų veiklos ataskaitą.2. Kaip šiuo metu yra sureguliuoti projekte aptarti klausimai.Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 2 dalies 8 punkte numatyta išimtinė tarybos kompetencija – savivaldybės kontrolieriaus (savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos) metinės ataskaitos svarstymas ir sprendimo dėl jos priėmimas. Vadovaujantis Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamento, patvirtinto Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2015 m. rugsėjo 24 d. sprendimu Nr. T2-255 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės tarybos veiklos reglamento patvirtinimo“ (toliau – Reglamentas), 250 straipsniu kontrolierius kiekvienai metais iki liepos 1 d. privalo pateikti veiklos ataskaitą. Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatų, patvirtintų Jurbarko rajono savivaldybės tarybos 2018 m. balandžio 26 d. sprendimu Nr. T2-129 „Dėl Jurbarko rajono savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos nuostatų patvirtinimo“, 15 punkte numatyta, kad kontrolierius yra atskaitingas savivaldybės tarybai, o 19.18 papunktis įtvirtina pareigą kontrolieriui savivaldybės tarybos reglamente nustatyta tvarka kasmet iki liepos 1 d. teikti tarnybos veiklos ataskaitą. Šioje teisės normoje taip pat numatyta, kad ši ataskaita arba jos santrauka skelbiama vietinėje spaudoje, Savivaldybės interneto svetainėje, o jeigu įmanoma, – ir per kitas visuomenės informavimo priemones.3. Kokių pozityvių rezultatų laukiama.Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo ir Reglamento nustatyta tvarka Kontrolės ir audito tarnyba atsiskaitys savivaldybės Tarybai apie savo veiklą 2017 metais.4. Galimos neigiamos priimto projekto pasekmės ir kokių priemonių reikėtų imtis, kad tokių pasekmių būtų išvengta.Nėra5. Kokie šios srities aktai tebegalioja (pateikiamas aktų sąrašas) ir kokius galiojančius aktus būtina pakeisti ar panaikinti, priėmus teikiamą projektą.-6. Projekto rengimo metu gauti specialistų vertinimai ir išvados, ekonominiai apskaičiavimai (sąmatos), konkretūs finansavimo šaltiniai.Nėra7. Ar reikalingas projekto antikorupcinis vertinimasNe8. Projekto iniciatorius, autorius ar autorių grupė.Projekto iniciatorius – Savivaldybės kontrolierius Saulius Jakštys. 9. Kiti, autorių nuomone, reikalingi pagrindimai ir paaiškinimai.Nėra10. Sprendimas įteikiamas (kam ir kiek egz.)Savivaldybės kontrolieriui Sauliui Jakščiui 1 egz. Parengė/////wAAAAAAAA0AQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAFMASABPAFcAUwAAABAAewAkAEMAUgBFAEEAVABP AFIAXwBTAEgATwBXAFMAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT Indrė Gavėnė/////wAAAAAAAAkATgBPAFcAXwBEAEEAVABFADEAAAAMAHsAJABOAE8AVwBfAEQAQQBUAEUAMQB9 AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA= FORMTEXT 2018-06-18