DelEgleAudrone Stoskiene4242017-03-08T09:50:00Z2018-04-13T07:57:00Z2018-04-13T08:28:00Z10138757910Sveikatos apsaugos ministerija65432174216ProjektasJURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBASPRENDIMAS/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT DĖL JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJOS 2017 METŲ FINANSŲ KONTROLĖS BŪKLĖS ATASKAITOS/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT 2018 m. balandžio 26 d. Nr. /////wAAAAAAAAUAUwBIAE8AVwBTAAAACAB7ACQAUwBIAE8AVwBTAH0AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA AAAAAAAAAA== FORMTEXT TSP-107JurbarkasVadovaudamasi Lietuvos Respublikos vietos savivaldos įstatymo 16 straipsnio 4 dalimi, Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymo 10 straipsnio 5 punktu ir Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2003 m. balandžio 14 d. nutarimo Nr. 470 „Dėl Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymo įgyvendinimo ir Vidaus audito tarnybos pavyzdinių nuostatų patvirtinimo“ 3 punktu, Jurbarko rajono savivaldybės taryba n u s p r e n d ž i a:Pritarti Jurbarko rajono savivaldybės administracijos 2017 metų finansų kontrolės būklės ataskaitai (pridedama).Savivaldybės merasVizos: Administracijos direktorė V.RekešienėTarybos ir mero sekretoriato vyr. specialistė I.GavėnėTeisės ir civilinės metrikacijos skyriaus vedėja R.VančienėCentralizuoto vidaus audito skyriaus vadėja R.VaickienėParengė/////wAAAAAAAA0AQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAFMASABPAFcAUwAAABAAewAkAEMAUgBFAEEAVABP AFIAXwBTAEgATwBXAFMAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT Audronė Stoškienė, tel. /////wAAAAAAABIAQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAFAASABPAE4ARQBfAEYAVQBMAEwAAAAVAHsAJABD AFIARQBBAFQATwBSAF8AUABIAE8ATgBFAF8ARgBVAEwATAB9AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA AAA= FORMTEXT (8 447) 70 160, el. p. /////wAAAAAAAA0AQwBSAEUAQQBUAE8AUgBfAEUATQBBAEkATAAAABAAewAkAEMAUgBFAEEAVABP AFIAXwBFAE0AQQBJAEwAfQAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA FORMTEXT a.stoskiene@jurbarkas.lt PAGE /////wAAAAAUAAkATgBPAFcAXwBEAEEAVABFADEAAAAMAHsAJABOAE8AVwBfAEQAQQBUAEUAMQB9 AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA= FORMTEXT 2018-04-16 PRITARTAJurbarko rajono savivaldybės tarybos 2018 m. balandžio 26 d. sprendimu Nr. /////wAAAAAAAAUAUwBIAE8AVwBTAAAACAB7ACQAUwBIAE8AVwBTAH0AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA AAAAAAAAAA== FORMTEXT TSP-107Forma patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro 2004 m. sausio 7 d. įsakymu Nr. 1K-004(Lietuvos Respublikos finansų ministro 2011 m. sausio 27 d. įsakymo Nr. 1K-021 redakcija)JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJA(viešojo juridinio asmens pavadinimas)Kodas juridinių asmenų registre 188713933, Dariaus ir Girėno 96, LT-74187 Jurbarkas, tel. (8 447) 70196 (viešojo juridinio asmens kodas, adresas, telefonas)2017 METŲ FINANSŲ KONTROLĖS BŪKLĖS ATASKAITA2018-02-28 Nr. B3-100 (data)Jurbarkas(sudarymo vieta)Eil. Nr.Bendri duomenysAtaskaitinio laikotarpio pabaigojePraėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje1.Viešajam juridiniam asmeniui pavaldžių arba jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų skaičius.37392.Viešojo juridinio asmens patvirtintas pareigybių (etatų) skaičius.178178,753.Viešajame juridiniame asmenyje dirbančių (dirbusių) valstybės tarnautojų ir darbuotojų skaičius.1721974.Viešojo juridinio asmens buhalterijoje (struktūriniame padalinyje, tvarkančiame apskaitą) patvirtintas pareigybių (etatų) skaičius.10105.Viešojo juridinio asmens buhalterijoje (struktūriniame padalinyje, tvarkančiame apskaitą) dirbančių (dirbusių) valstybės tarnautojų ir darbuotojų skaičius.1010KlausimaiAtsakymaiPažymėkite v6.Ar viešajame juridiniame asmenyje yra patvirtinta organizacinė struktūra?TaipNe□[]7.Ar siekiant viešajam juridiniam asmeniui iškeltų strateginių ir kitų tikslų yra nustatoma rizika, galinti sutrukdyti šiuos tikslus pasiekti?TaipNe□[]8.Jei taip, kaip ji yra vertinama (pažymėkite tinkamą variantą (variantus):8.1.rizika yra vertinama vadovaujantis auditų išvadomis ir rekomendacijomis;TaipNe□[]8.2.rizika yra vertinama naudojantis rizikos vertinimo modeliais;TaipNe8.3.rizika yra vertinama kitais būdais.TaipNe□[]9.Ar viešojo juridinio asmens vadovas yra patvirtinęs Viešojo juridinio asmens sąskaitų planą?TaipNe□[]10.Ar viešojo juridinio asmens vadovas yra patvirtinęs Viešojo juridinio asmens apskaitos politiką?TaipNe□[]11.Ar nustatyta ir viešojo juridinio asmens vadovo patvirtinta naudojamų apskaitos registrų:11.1.forma;TaipNe□[]11.2.turinys;TaipNe□[]11.3.skaičius ?Taip□[]Ne12.Ar teisės aktų nustatyta tvarka parengtas ir viešojo juridinio asmens vadovo patvirtintas apskaitos dokumentų ir apskaitos registrų saugojimo tvarkos aprašas?TaipNe□[]13.Ar viešojo juridinio asmens vadovas yra patvirtinęs asmenų, kuriems suteikta teisė rengti ir pasirašyti arba tik pasirašyti apskaitos dokumentus, sąrašą ir jų parašų pavyzdžius?TaipNe□[]14.Ar paskirtas darbuotojas, kuris atlieka vyriausiojo buhalterio (buhalterio) arba struktūrinio padalinio, tvarkančio apskaitą, vadovo funkcijas jo atostogų, ligos metu?TaipNe□[]15.Ar viešojo juridinio asmens vadovas yra patvirtinęs Viešojo juridinio asmens finansų kontrolės taisykles?TaipNe□[]16.Ar jos parengtos atsižvelgus į:16.1.įstaigos veiklos pobūdį ir ypatumus;TaipNe□[]16.2.organizacinę struktūrą;TaipNe□[]16.3.veiklos riziką;TaipNe□[]16.4.apskaitos ir informacinę sistemą;TaipNe□[]16.5.turto apsaugos būklę?TaipNe□[]17.Ar viešojo juridinio asmens finansų kontrolės taisyklės per ataskaitinį laikotarpį buvo keistos (papildytos)?Taip□[]Ne18.Ar viešojo juridinio asmens vadovas yra paskyręs atsakingus už išankstinę, einamąją ir paskesniąją finansų kontrolę darbuotojus?TaipNe□[]19.Ar viešojo juridinio asmens vadovas užtikrina, kad valstybės tarnautojai ir darbuotojai, atliekantys finansų kontrolę, turi tinkamą kompetenciją atlikti jiems pavestas funkcijas?TaipNe□[]20.Ar darbuotojų, atliekančių finansų kontrolę, pareigybių aprašymuose ir kituose vidaus dokumentuose yra aiškiai ir tinkamai apibrėžtos funkcijos, teisės, atsakomybė ir pavaldumas?TaipNe□[]21.Ar vyriausiasis buhalteris (buhalteris) arba struktūrinio padalinio, tvarkančio apskaitą, vadovas, vykdydamas išankstinę finansų kontrolę, pasirašydamas ūkinės operacijos dokumentus, parašu patvirtina, kad:21.1.dokumentai tinkamai parengti;TaipNe□[]21.2.ūkinė operacija yra teisėta;TaipNe□[]21.3.jai atlikti pakaks patvirtintų asignavimų?TaipNe□[]22.Ar buvo atvejų, kai vyriausiasis buhalteris (buhalteris) arba struktūrinio padalinio, tvarkančio apskaitą, vadovas atsisakė pasirašyti ūkinės operacijos atlikimo dokumentus?Taip□[]Ne23.Jei buvo nustatyta atvejų, kai vyriausiasis buhalteris (buhalteris) arba struktūrinio padalinio, tvarkančio apskaitą, vadovas atsisakė pasirašyti ūkinės operacijos atlikimo dokumentus:23.1.ūkinė operacija nebuvo vykdoma;Taip0Ne023.2.ūkinė operacija buvo vykdoma;Taip0Ne023.3.ūkinė operacija buvo vykdoma rašytiniu vadovo pavedimu?Taip0Ne024.Ar per ataskaitinį laikotarpį buvo nustatyta atvejų, kai atlikus ūkinę operaciją išaiškėjo, kad:24.1.ji buvo neteisėta;Taip□[]Ne24.2.dokumentai buvo netinkamai parengti;Taip□[]Ne24.3.ji buvo atlikta viršijant patvirtintas sąmatas ir neatitiko patvirtintų asignavimų?Taip□[]NeKomentarai.__________________________________________________________________________________________________________________________________________________25.Jei per ataskaitinį laikotarpį buvo nustatyta atvejų, kai atlikus ūkinę operaciją išaiškėjo šios ataskaitos 24 punkte nurodytos aplinkybės, kas juos nustatė:25.1.vidaus auditoriai;Taip0Ne025.2.Valstybės kontrolės auditoriai;Taip0Ne025.3.savivaldybės kontrolierius (savivaldybės kontrolės ir audito tarnybos specialistai);Taip0Ne025.4.atestuoti auditoriai;Taip0Ne025.5.viešojo juridinio asmens valstybės tarnautojai ar darbuotojai?Taip0Ne026.Ar viešajame juridiniame asmenyje atliekama kiekvienos ūkinės operacijos einamoji finansų kontrolė?TaipNe□[]27.Ar, atliekant einamąją finansų kontrolę, viešajame juridiniame asmenyje buvo nustatyta neatitikimų ar klaidų?Taip□[]Ne28.Ar nustatyta atvejų kai, nesant galimybės ištaisyti nustatytų neatitikimų ar klaidų, raštu buvo informuotas viešojo juridinio asmens vadovas, nurodant neatitikimų ar klaidų atsiradimo priežastis?Taip□[]Ne29.Kokie sprendimai buvo priimti:29.1.ūkinė operacija nebuvo vykdoma;Taip0Ne029.2.įvertinus sprendimo vykdymo sustabdymo pasekmes ar kitas aplinkybes, ūkinė operacija buvo vykdoma toliau;Taip0Ne029.3.priimti kiti sprendimai?Taip0Ne0Komentarai.__________________________________________________________________________________________________________________________________________________30.Ar vykdant paskesniąją finansų kontrolę buvo nustatyta neatitikimų ar klaidų ir numatyta priemonių jos metu nustatytiems trūkumams pašalinti?Taip□[]Ne31.Ar viešajame juridiniame asmenyje yra atskirtos išankstinės ir paskesniosios finansų kontrolės funkcijos?TaipNe□[]32.Ar viešajame juridiniame asmenyje laikomasi finansų kontrolės taisyklėse nustatytų procedūrų? TaipNe□[]33.Ar finansų kontrolės procedūros:33.1.ekonomiškos;TaipNe□[]33.2.veiksmingos;TaipNe□[]33.3.funkcionuoja kaip vientisa sistema?TaipNe□[]34.Ar finansinės ataskaitos sudarytos vadovaujantis Viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymu?TaipNe□[]35.Ar sudarant finansines ataskaitas turtas, įsipareigojimai, pajamos ir sąnaudos buvo įvertinti vadovaujantis viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartais?TaipNe□[]36. Ar viešojo juridinio asmens finansinėse ataskaitose teisingai rodomos finansavimo sumos, grynasis turtas bei pinigų srautai?TaipNe□[]37.Ar viešajame juridiniame asmenyje yra paskirti už perduoto naudoti viešojo juridinio asmens turto naudojimo kontrolę atsakingi asmenys?TaipNe□[]38.Ar su visais darbuotojais, įgaliotais saugoti turtą, yra sudarytos visiškos materialinės atsakomybės sutartys?TaipNe□[]39.Ar per ataskaitinį laikotarpį buvo nustatyta tvarka inventorizuotas visas viešojo juridinio asmens turtas ir įsipareigojimai?TaipNe□[]40.Ar inventorizacijos metu buvo nustatytų turto ir įsipareigojimų buhalterinės apskaitos duomenų ir faktiškai rastų jų likučių skirtumų?Taip□[]NeKomentarai.__________________________________________________________________________________________________________________________________________________41.Ar per ataskaitinį laikotarpį buvo viešojo juridinio asmens turto vagysčių arba netekimų ?Taip□[]NeKomentarai. __________________________________________________________________________________________________________________________________________________42.Ar viešajame juridiniame asmenyje yra atskirtos turto apsaugos ir šio turto apskaitos funkcijos?TaipNe□[]43.Ar viešajame juridiniame asmenyje pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus turi būti įsteigta vidaus audito tarnyba?TaipNe□[]44.Ar viešajame juridiniame asmenyje yra įsteigta vidaus audito tarnyba?TaipNe□[]45.Ar su Viešojo juridinio asmens finansų kontrolės būklės ataskaita susipažino Vidaus audito tarnybos vadovas?TaipNe□[]46.Kiti Finansų kontrolės būklės ataskaitos formoje nepaminėti svarbūs finansų kontrolės klausimai, pateikiami viešajam juridiniam asmeniui pavaldiems ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtiems viešiesiems juridiniams asmenims. (Pildoma, kai buvo gauti klausimai iš viešojo juridinio asmens, kuriam teikiama ši ataskaita.)Ar 2017 metais viešajame juridiniame asmenyje buvo atliktas vidaus ar kitas auditas ir jo metu buvo vertinama vidaus kontrolė, finansų kontrolė ir kita (finansinių ataskaitų rinkinys, biudžeto vykdymo ataskaitų rinkinys ir kt.), kokios buvo pateiktos auditų išvados ir rekomendacijos? (Tais atvejais, kai atliktų auditų metu vidaus kontrolė ar finansų kontrolė buvo įvertinta patenkinamai ar silpnai, arba buvo pateikta rekomendacijų dėl vidaus kontrolės trūkumų, trumpai nurodyti tokį vertinimą nulėmusias priežastis, taip pat nurodyti, kaip įgyvendinamos pateiktos rekomendacijos (ar įgyvendintos, ar laiku įgyvendintos, ar įgyvendinamos)).2017 metais Centralizuotas vidaus audito skyrius savivaldybės administracijoje atliko 6 vidaus auditus. Atliekant konkretų vidaus auditą buvo vertinama audituojamos srities vidaus kontrolės būklė (buvo tikrinamos ir vertinamos audituojamoje srityje sukurtos vidaus kontrolės procedūros), buvo teikiama kiekvieno vidaus audito audituotų sričių vidaus kontrolės vertinimo apibendrinanti išvada. Šimkaičių ir Seredžiaus seniūnijų veiklos vidaus kontrolė įvertinta patenkinamai dėl šių priežasčių: nustatyti viešuosius pirkimus reglamentuojančių teisės aktų pažeidimai, pavėluotai teikti reikalingų pirkti prekių, paslaugų ir darbų sąrašai, reikalingi pirkimų plano sudarymui; darbuotojų, atsakingų už seniūnijos tarnybinio automobilio priežiūrą ir jų naudojimo kontrolę, kasmetinių atostogų ar ligos metu seniūnijoje nebuvo paskirti kiti darbuotojai, kurie atliktų seniūnijos tarnybinių automobilių priežiūrą ir jų naudojimo kontrolę; nustatyti atvejai, kai tarnybinių automobilių kelionės lapuose nėra vairuotojo parašų, kelionės lapuose pasirašęs tik neturintis vairuotojo teisių asmuo, kuris naudojosi tarnybiniu automobiliu su vairuotoju; neparengti įstaigos direktoriaus įsakymų projektai, kuriais 2017 m. nustatomos tarnybinių automobilių kuro normos, ridos limitai, paskiriami už automobilio naudojimą ir priežiūrą atsakingi asmenys; atsargų nurašymo aktai patvirtinti seniūnijos komisijos narių, esančių akto surašymo dieną kasmetinėse atostogose ar nedirbantys dėl ligos, į atsargų nurašymo komisiją įtraukti atsakingi asmenys, kurių atsakomybėje esančios atsargos nurašomos; Seredžiaus seniūnijos veikloje naudotas neapskaitytas (jau nurašytas) turtas, kas leido daryti išvadą, kad turto nurašymo srityje vidaus kontrolė yra nepakankama. Pateikta rekomendacijų: dėl Seredžiaus seniūnijos 7, dėl Šimkaičių seniūnijos 8, iš jų 2017 m. įgyvendinto 2. Kitų pateiktų rekomendacijų vykdymas buvo perkeltas į 2018 m.. Savivaldybės ilgalaikio materialaus turto nurašymo organizavimo reglamentavimo srityje vidaus kontrolė įvertinta patenkinamai dėl šių priežasčių: nustatyti atvejai, kai naudojamas jau nurašytas turtas, kai seniūnijoje komisijos pripažintas netinkamu naudoti traktorius buvo nurašytas ir kaip juodųjų metalų laužas buvo parduotas metalo laužo supirktuvei (iš kur greitai buvo nupirktas); komisija seniūnijoje esančiam turtui, inventorizuoti, įvertinti, nurašyti nevertino turto tolesnio panaudojimo galimybių (pavyzdžiui – pardavimo aukcione), tuo nebuvo užtikrintas seniūnijos veiklos skaidrumas; nepakankamai reglamentuoti turto pripažinimo nereikalingu ir jo nurašymo procesuose dalyvaujančių asmenų veiksmai – tai sudaro riziką, kad pildomuose turto nurašymo dokumentuose gali būti įrašoma neišsami turto nurašymą pagrindžianti informacija bei sudaro riziką, kad dėl vidaus audito metu nustatytų pažeidimų, neatitikimų ir savivaldybės materialaus turto nurašymo organizavimo reglamentavimo trūkumų gali būti neužtikrinamas veiklos skaidrumas, ekonomiškumas, rezultatyvumas bei su tuo susijusių rizikos veiksnių valdymas materialaus turto nurašymo organizavimo srityje. Pateiktos 26 rekomendacijos, visos įgyvendintos 2017 m..Ar viešojo juridinio asmens valstybės tarnautojams ir darbuotojams, dirbantiems pagal darbo sutartis, atliekantiems finansų kontrolės funkcijas, buvo sudarytos sąlygos tobulinti profesinę kvalifikaciją? (Trumpai nurodyti, kokiose kvalifikacijos kėlimo įstaigose darbuotojai kėlė kvalifikaciją, kokias mokymo temas išklausė).Visiems Jurbarko rajono savivaldybės administracijos valstybės tarnautojams ir darbuotojams, dirbantiems pagal darbo sutartis, yra sudarytos sąlygos tobulinti profesinę kvalifikaciją. 2017 metais darbuotojai atliekantys finansų kontrolės funkcijas, dalyvavo šiuose mokymuose: Darbo užmokesčio apskaičiavimas ir apskaita (2 žmonės) UAB Ekonomikos mokymo centras.Darbo kodekso taikymas nuo 2017 m. liepos 1 d. (7 žmonės) Jurbarko švietimo centras.Vidaus auditų atlikimo metu finansų kontrolė ir kita (finansinių ataskaitų rinkinys, biudžeto vykdymo ataskaitų rinkinys ir k.t.) nebuvo vertinamaAr viešojo juridinio asmens valstybės tarnautojams ir darbuotojams, dirbantiems pagal darbo sutartis, atliekantiems finansų kontrolės funkcijas, buvo sudarytos sąlygos tobulinti profesinę kvalifikaciją? (Trumpai nurodyti, kokiose kvalifikacijos kėlimo įstaigose darbuotojai kėlė kvalifikaciją, kokias mokymo temas išklausė).Visiems Jurbarko rajono savivaldybės administracijos valstybės tarnautojams ir darbuotojams, dirbantiems pagal darbo sutartis, yra sudarytos sąlygos tobulinti profesinę kvalifikaciją. 2017 metais darbuotojai atliekantys finansų kontrolės funkcijas, dalyvavo šiuose mokymuose: Darbo užmokesčio apskaičiavimas ir apskaita (2 žmonės) UAB Ekonomikos mokymo centras.Darbo kodekso taikymas nuo 2017 m. liepos 1 d. (7 žmonės) Jurbarko švietimo centras.47.Įvertinkite viešojo juridinio asmens finansų kontrolės būklę (labai gera, gera, patenkinama, silpna).Gera (Įskaitant 12 seniūnijų ir savivaldybės administraciją).48.Pagal pateiktas viešajam juridiniam asmeniui pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų finansų kontrolės būklės ataskaitas, atliktus vertinimus ir turimus duomenis finansų kontrolės būklė įvertinta, iš viso 37 nurodytas viešajam juridiniam asmeniui pavaldžių ir (arba) jo valdymo sričiai priskirtų viešųjų juridinių asmenų skaičius turi atitikti įvertintų viešųjų juridinių asmenų skaičių), iš jų:labai gera: 0gera: 34patenkinama: 3silpna: 0Pastaba: įstaigų sąrašas pateikiamas priede.Administracijos direktorė__________Vida Rekešienė(viešojo juridinio asmens(parašas)(vardas ir pavardė)vadovo pareigos)Rengėjas:Centrinės administracijos buhalterijos vedėja–vyriausioji buhalterė Stanislava Lukonienė(Vardas ir pavardė) Jurbarko rajono savivaldybės administracijos2018 m. vasario 28 d. finansų kontrolėsbūklės ataskaitos Nr. B3-100 priedas FINANSŲ KONTROLĖS BŪKLĖ PAGAL JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJAI PAVALDŽIŲ IR (ARBA) JOS VALDYMO SRIČIAI PRISKIRTŲ VIEŠŲJŲ JURIDINIŲ ASMENŲ PATEIKTAS 2017 M. FINANSŲ KONTROLĖS BŪKLĖS ATASKAITASEil.Nr.Viešasis juridinis asmuoFinansų kontrolės būklės vertinimas1.Jurbarko Antano Giedraičio-Giedriaus gimnazijaGera2.Jurbarko Naujamiesčio pagrindinė mokyklaGera3.Jurbarko Vytauto Didžiojo pagrindinė mokyklaGera4.Jurbarko rajono Eržvilko gimnazijaGera5.Jurbarko r. Veliuonos Antano ir Jono Juškų gimnazijaGera6.Jurbarko r. Juodaičių pagrindinė mokyklaGera7.Jurbarko r. Klausučių Stasio Santvaro pagrindinė mokyklaGera8.Jurbarko r. Raudonės pagrindinė mokyklaGera9.Jurbarko rajono Seredžiaus Stasio Šimkaus mokykla-daugiafunkcis centrasGera10.Jurbarko r. Skirsnemunės Jurgio Baltrušaičio pagrindinė mokyklaGera11.Jurbarko r. Smalininkų Lidijos Meškaitytės pagrindinė mokyklaGera12.Jurbarko r. Šimkaičių Jono Žemaičio pagrindinė mokyklaGera13.Jurbarko r. Vadžgirio pagrindinė mokyklaGera14.Jurbarko r. Viešvilės pagrindinė mokyklaGera15.Jurbarko „Ąžuoliuko“ mokyklaGera16.Jurbarko r. Jurbarkų darželis-mokyklaGera17.Jurbarko vaikų lopšelis-darželis „Nykštukas“Gera18.Jurbarko Antano Sodeikos meno mokyklaGera19.Jurbarko švietimo centrasGera20.Viešoji įstaiga „Jurbarko socialinės paslaugos“Gera21.Viešoji įstaiga Jurbarko ligoninėGera22.Viešoji įstaiga Jurbarko rajono pirminės sveikatos priežiūros centrasGera23.Viešoji įstaiga Eržvilko pirminės sveikatos priežiūros centrasGera24.Viešoji įstaiga Seredžiaus ambulatorijaGera25.Viešoji įstaiga Šimkaičių ambulatorijaGera26.Viešoji įstaiga Viešvilės ambulatorijaGera27.Seredžiaus senelių globos namaiGera28.Jurbarko krašto muziejusPatenkinama29.Jurbarko kultūros centrasGera30.Jurbarko rajono savivaldybės viešoji bibliotekaGera31.Jurbarko rajono kūno kultūros ir sporto centrasGera32.Jurbarko rajono priešgaisrinė tarnybaGera33.Eržvilko kultūros centrasGeraEil.Nr.Viešasis juridinis asmuoFinansų kontrolės būklės vertinimas34.Veliuonos kultūros centrasGera35.Klausučių kultūros centrasGera36.Mažosios Lietuvos Jurbarko krašto kultūros centrasPatenkinama37.Jurbarko rajono savivaldybės visuomenės sveikatos biurasPatenkinama______________________________JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJOS FINANSŲ SKYRIUSAIŠKINAMASIS RAŠTASPRIE JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS TARYBOS SPRENDIMO „/////wAAAAAAAAgARABPAEMAXwBEAEEAVABBAAAACwB7ACQARABPAEMAXwBEAEEAVABBAH0AAAAA AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA== FORMTEXT DĖL JURBARKO RAJONO SAVIVALDYBĖS ADMINISTRACIJOS 2017 METŲ FINANSŲ KONTROLĖS BŪKLĖS ATASKAITOS“ projekto/////wAAAAAAAAkATgBPAFcAXwBEAEEAVABFADEAAAAMAHsAJABOAE8AVwBfAEQAQQBUAEUAMQB9 AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA= FORMTEXT 2018-04-16Jurbarkas1. Parengto projekto tikslai ir uždaviniai.Pateikti Jurbarko rajono savivaldybės tarybai 2017 metų finansų kontrolės būklės ataskaitą ir gauti pritarimą.2. Kaip šiuo metu yra sureguliuoti projekte aptarti klausimai.Jurbarko rajono savivaldybės Taryba 2016 m. finansų kontrolės būklės ataskaitai pritarė 2017 m. kovo 30 d. sprendimu Nr. T2-50.3. Kokių pozityvių rezultatų laukiama.Prievolė kasmet sudaryti ir teikti Tarybai pritarti praėjusių metų savivaldybės finansų kontrolės būklės ataskaitą nurodyta Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2003 m. balandžio 14 d. nutarime Nr. 470 „Dėl Lietuvos Respublikos vidaus kontrolės ir vidaus audito įstatymo įgyvendinimo ir Vidaus audito tarnybos pavyzdinių nuostatų patvirtinimo“.4. Galimos neigiamos priimto projekto pasekmės ir kokių priemonių reikėtų imtis, kad tokių pasekmių būtų išvengta.Nėra5. Kokie šios srities aktai tebegalioja (pateikiamas aktų sąrašas) ir kokius galiojančius aktus būtina pakeisti ar panaikinti, priėmus teikiamą projektą.Priėmus šį sprendimą 2017 metų finansų kontrolės būklės ataskaita bus teikiama Finansų ministerijai.6. Projekto rengimo metu gauti specialistų vertinimai ir išvados, ekonominiai apskaičiavimai (sąmatos), konkretūs finansavimo šaltiniai.Nėra7. Ar reikalingas projekto antikorupcinis vertinimasNe8. Projekto iniciatorius, autorius ar autorių grupė.Jurbarko rajono savivaldybės administracijos Finansų skyrius9. Kiti, autorių nuomone, reikalingi pagrindimai ir paaiškinimai.NėraFinansų skyriaus vedėjaAudronė Stoškienė/////wAAAAAAAAkATgBPAFcAXwBEAEEAVABFADEAAAAMAHsAJABOAE8AVwBfAEQAQQBUAEUAMQB9 AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA= FORMTEXT 2018-04-16PAGE